某期現金收入預算數=該期期初應收賬款余額+該期含稅銷售收入-該期期末應收賬款余額

拓展資料：
現金預算的主要構成內容包括？
企業的現金收入； 企業的現金支出;企業現金收支差額;資金融通。
1.現金預算用于預測一個組織手頭有多少現金以及在不同時間點需要花費多少現金。無論是否可以稱之為預算，這也許是企業最重要的控制，因為用可用現金償還到期債務是企業生存的首要條件?，F金預算主要包括：直接材料預算，根據生產預算編制，并考慮原材料的庫存水平。直接物料預算的主要內容包括產品單耗、生產需求、直接物料的期初和期末庫存等。
2.產品成本預算是生產預算、直接物料預算、直接人工預算和制造費用預算的匯總。其主要內容是產品的單位成本和總成本。銷售和管理費用預算銷售費用預算是為實現銷售預算而需要支付的費用預算。以銷售預算為基礎，分析銷售收入、銷售利潤和銷售費用之間的關系，努力實現銷售費用的最有效利用。根據生產預算編制直接人工頂計算。其主要內容包括預計產量、單位產品工時、總工時、小時人工成本和總人工成本。
3.制造費用預算制造費用根據其習慣可分為可變制造費用和固定制造費用?？勺冎圃斐杀绢A算是在生產預算的基礎上編制的，可以根據預期的生產量和預期的可變制造成本分攤率進行計算。銷售預算只要商品經濟存在，任何一個企業都必須根據銷售來安排生產。因此，銷售預算成為編制全面預算的關鍵和整個預算的出發點。其他預算基于銷售預算。生產預算是在銷售預算的基礎上編制的。其主要內容包括銷售量、期初存貨、期末存貨和生產量。
拓展資料:
預計現金收入主要為銷售收入和少量其他收入。因此，預計現金收入的金額主要來自銷售預算。預計現金支出主要指營運資金支出和其他現金支出。具體包括采購原材料、支付工資、支付管理費、經營費用、財務費用等費用，以及企業繳納的稅費